Щодо проєкту Положення про здійснення фінансового моніторингу

Моніторінг ЗМІ 22.09.2023

21 вересня 2023 року Міністерство фінансів України оприлюднило проєкт свого наказу «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України». Ознайомитись з проєктом Положення можна за посиланням.

Розроблено проєкт з метою приведення актів Мінфіну у відповідність до положень Закону України від 06.12.2019  №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Цим Положенням установлюються загальні вимоги щодо організації та проведення первинного фінансового моніторингу такими суб’єктами первинного фінансового моніторингу та їх відокремленими підрозділами (за наявності):

• суб’єктами аудиторської діяльності;
• бухгалтерами, суб’єктами господарювання, що надають послуги з бухгалтерського обліку;
• суб’єктами господарювання, що здійснюють консультування з питань оподаткування;
• суб’єктами господарювання, що надають посередницькі та/або консультаційні послуги під час здійснення операцій з нерухомим майном;
• суб’єктами господарювання, які здійснюють торгівлю за готівку дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них;
• суб’єктами господарювання, які здійснюють торговельну діяльність культурними цінностями та/або надають посередницькі послуги в такій діяльності;
• суб’єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри.

Проєктом наказу пропонується встановити вимоги до вищезазначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу зокрема щодо: 

• належної організації та проведення первинного фінансового моніторингу, належної системи управління ризиками; 
• призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу;
• правил фінансового моніторингу, програми проведення первинного фінансового моніторингу та інших внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу, єдиних правил із питань запобігання та протидії групи, учасниками якої є суб’єкти первинного фінансового моніторингу (далі – СПФМ); 
• проведення навчальних заходів, підготовки персоналу (працівників) СПФМ щодо виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу; 
• здійснення належної перевірки клієнтів (представників клієнтів), особливостей та надійних джерел для здійснення належної перевірки; 
• спрощених та посилених заходів належної перевірки клієнта; 
• особливостей використання агентів та здійснення належної перевірки третіми особами; 
• забезпечення виявлення фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу; 
• зупинення та поновлення здійснення фінансових операцій; 
• замороження активів, що пов’язані з тероризмом та його фінансуванням, розповсюдженням зброї масового знищення та його фінансуванням; 
• надання особами повідомлень про порушення у сфері запобігання та протидії, порядку їх розгляду; 
• проведення внутрішніх перевірок діяльності СПФМ на предмет дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії.

Закріплені у проєкті наказу положення допоможуть СПФМ забезпечити належну організацію і проведення первинного фінансового моніторингу, належну систему управління ризиками легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення та вжити інші дії, необхідні для забезпечення запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

У разі затвердження, цей наказ набере чинності з дня офіційного опублікування. Зауваження та пропозиції щодо змісту проєкту наказу приймаються на електронну адресу Мінфіну: aml@minfin.gov.ua.

За матеріалами