Oб основных требованиях к ломбардам
Уважаемые участники рынка финансовых услуг. Принимая во внимание не достаточное оповещение по вопросам, касающимся новых требований к участникам рынка финансовых услуг, с целью недопущения по отношению к Вашим компаниям актов о правонарушениях, штрафов, Всеукраинская Ассоциация ломбардов информирует об основных требованиях к ломбардам.
В 2001 году вступил в силу Закон Украины «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг» (N 2664-III), на основании которого ломбарды отнесены к финансовым учреждениям. В соответствии с Указом Президента (от 4.04.2003 N 292/2003) деятельность рынка финансовых услуг (в т.ч. ломбардов) регулируется Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг Украины, которая осуществляет лицензирование и надзор за деятельностью финансовых учреждений по предоставлению финансовых услуг; имеет право применять штрафные санкции к субъектам хозяйственной деятельности.
На основании Закона «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг» Госфинуслуг разработаны и утверждены Положения, регулирующие деятельность финансового рынка.
Так, на основании Положения «О порядке внесения информации о ломбардах в Государственный реестр финансовых учреждений» (Распоряжение Госфинуслуг от 18.12.2003 N 170) все ломбарды должны зарегистрироваться в Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины и получить Свидетельство о внесении информации в Государственный реестр финансовых учреждений. Вся информация об изменениях в уставных документах, состава учредителей, руководящего состава и т.п. в обязательном порядке предоставляется в Госфинуслуг в виде, форме и сроках, утвержденных данным Положением.
Положением «О порядке составления и подачи отчетности ломбардами в Государственную комиссию по регулированию рынков финансовых услуг Украины» (Утверждено 04.11.2004 N 2740) предусмотрена обязательная ежеквартальная и ежегодная отчетность ломбардов. Отчетность составляется по утвержденной Порядком форме (Программный продукт «Отчетность ломбардов», позволяет сформировать отчетность в установленных формах) и подается в электронной и бумажной форме не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Следуя Положению «О порядке проведения проверок по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (Утверждено 05.08.2003 N 26) ломбарды должны вести финансовый мониторинг, ответственным по вопросам финансового мониторинга сотрудникам необходимо пройти курсы подготовки.
Положение «О предоставлении финансовых услуг ломбардами» (Утверждено 26.04.2005 N 3981) определяет перечень видов деятельности ломбардов, требования к ломбардам, касающиеся предоставления финансовых услуг, требования к договорам о предоставлении финансового кредита, к учетной и регистрирующей системе ломбардов. (Уставные документы ломбардов необходимо привести в соответствие с действующим законодательством).
Требования к руководителям и главным бухгалтерам финансовых компаний прописаны в Положениях «Об обучении, переподготовке, повышении квалификации и сдачи экзаменов лицами, которые проводят деятельность на рынках финансовых услуг» (25.12.2003 N 183), «О профессиональных требованиях к руководителям и главным бухгалтерам финансовых компаний» (13.07.2004 N 1590). В соответствии с вышеуказанными Положениями руководители и главные бухгалтера ломбардов до 1 января 2006 года должны пройти обучение по программе, утвержденной Госфинуслуг, сдать экзамен и получить квалификационное свидетельство общегосударственного образца.
Некоторые изменения касаются субъектов предпринимательской деятельности, кто получил Лицензию на изготовление ювелирных изделий. На основании новых требований Министерству финансов Украины необходимо предоставить копии государственных статистических отчетов по форме №2-ДМ. Информация предоставляется два раза в год (за полугодие и за год).